关于规范集团内部增值税发票报批流程的通知

各厂（公司）、相关处室：

     为切实解决目前集团在内部增值税发票报批方面存在问题，确保以更加高效、快捷的报批流程，及时、准确地为集团领导提供决策数据，现就集团内部增值税发票报批工作作如下通知：

     一、各生产企业应在合同货物发清后（对于分批发货的，自该批合同货物总发清后）两天内划价，同时开票人应及时将该批清单送至销售处核价人员手中；

     二、销售处核价人员应在收到合同清单后两天内完成核价工作，并由开票人自送达两天后取回送交集团财务处；

     三、财务处每星期开具增值税票一次，并及时通知各生产企业的开票人员取回送至销售处办理入库手续；

     四、每次增值税开票入库后，由生产企业开票人员取回并办理相关报批手续；

     五、当月开出的增值税发票必须当月入帐，如因跨月造成的多缴税款由相关责任人承担。

     六、每道工序应及时传递，每延迟一天罚款50元；同时在增值税发票传递过程中，各相关责任人应保证其安全，造成损失者由相关责任人承担，并赔偿该增值税发票相应的票面金额。

     以上通知，请遵照执行。

• 关于加强水、电费收取工作的有关规定 抄送
• 关于本公司加强企业内部管理的规定 抄送各
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